Die Riester-Rente geht zurück auf den ehemaligen Bundeswirtschaftsminister Walter Riester und ist eine Form der geförderten privaten Altersvorsorge. Während der Ansparphase werden die monatlich in einen Altersvorsorgevertrag eingezahlten Beiträge vom Staat bezuschusst. Bis zum Ende der Ansparphase ergibt sich ein Guthaben aus eigenen Einzahlungen, staatlichen Zulagen und Rendite. In der Auszahlungsphase fließt dann eine lebenslange monatliche Rente. Auch eine anteilige Kapitalauszahlung ist zu Beginn möglich. Dank der staatlichen Förderung kann die Riester-Rente für bestimmte Personen eine sinnvolle Ergänzung zur gesetzlichen Rente sein. 

Die Riester-Rente bietet einige Vorteile, die sie als Altersvorsorge einzigartig machen:

Der größte Vorteil der Riester-Rente sind die unterschiedlichen Zulagen. Über die automatische Günstigerprüfung des Finanzamtes wird geprüft, ob zusätzlich zu den Zulagen auch Sonderausgabenabzüge zu einer höheren Steuerermäßigung führen. Ein weiterer wichtiger Vorteil: Ihre Altersvorsorge ist Bürgergeld-sicher (früher Hartz-IV-sicher). In der Ansparphase ist Ihr Riester-Vertrag unantastbar. Sollten Sie in dieser Zeit arbeitslos werden und Arbeitslosengeld I oder Grundsicherung erhalten​, geht Ihr Riester-Anspruch also nicht verloren.

Die Riester-Rente hat beides – Vor- und Nachteile. Sowohl bei der Beitragszahlung als auch Kapitalauszahlung müssen bestimmte Voraussetzungen erfüllt sein, um die volle Förderung zu erhalten. Ein weiterer Nachteil liegt in der Vererbbarkeit. Man kann sein Guthaben auf den Riester-Vertrag des Ehepartners vererben. Geht das nicht, erben die Angehörigen nur die gezahlten Beiträge, nicht jedoch die gezahlten Zulagen und Steuerbegünstigungen. 

Die Riester-Rente wird im Hinblick auf die Steuern unterschiedlich behandelt. In der Ansparphase wird sie mittels Zulagen steuerlich gefördert – und zwar durch Grundzulagen, Kinderzulagen und den Berufseinsteiger-Bonus, die Sie direkt von der Steuer abziehen können. Darüber hinaus profitieren Sie eventuell von weiteren Steuervorteilen nach einer Günstigerprüfung.

In der Auszahlungsphase hingegen ist die Riester-Rente voll steuerpflichtig und wird mit Ihrem persönlichen Steuersatz versteuert. Der Vorteil für Sie: Im Alter sinkt in der Regel das Einkommen und damit der eigene Steuersatz. Sie werden also in der Regel höher gefördert, als Sie später an Abgaben zu leisten haben.

Wer mag, kann die Riester-Förderung auch für die Anschaffung von selbst genutztem Wohneigentum nutzen. So funktioniert’s: Von den eingezahlten Beiträgen sowie den erhaltenen Zulagen, die über die Jahre in Ihren Riester-Vertrag geflossen sind und verzinst wurden, bildet sich ein Guthaben.

Aus diesem können Sie während der Ansparphase einen Teilbetrag oder auch den Gesamtbetrag entnehmen und für die Anschaffung oder den Bau einer Immobilie, den Erwerb von Geschäftsanteilen an einer eingetragenen Genossenschaft oder die Anschaffung eines eigentumsähnlichen oder lebenslangen Dauerwohnrechts nutzen. Sie können das Geld auch zur Entschuldung einer selbst genutzten Immobilie oder zum Umbau für barrierefreies Wohnen verwenden.

Wenn Sie eine Zeit lang keine Beiträge mehr für Ihre Riester-Rente zahlen wollen oder können, besteht die Möglichkeit, Ihren Riester-Vertrag kostenlos ruhen zu lassen, anstatt den Vertrag direkt zu kündigen. Hierzu reicht eine kurze schriftliche Mitteilung. Ihre Riester-Rente können Sie jederzeit durch Fortsetzung der Beitrags­zahlung wieder in Kraft setzen.

Eine frühzeitige Kündigung Ihres Riester-Vertrags bringt einige Nachteile mit sich. Bisher erhaltene Zulagen und Steuervorteile müssen zurückgezahlt werden und zukünftig müssen Sie auf die staatlichen Zulagen verzichten. Lassen Sie die Riester-Rente ruhen, behalten Sie alle Zulagen, die Sie bis dato bekommen haben.

Die versicherte Rente erhalten Sie, solange Sie leben. Sollten Sie nach Rentenbeginn innerhalb der vereinbarten Rentengarantiezeit versterben, wird der Barwert der ausstehenden Renten innerhalb der Garantiezeit an Ihre Hinterbliebenen ausgezahlt. Allerdings abzüglich der erhaltenen Zulagen. Es sei denn, die Leistung fließt auf den Riestervertrag Ihres Ehepartners bzw. eingetragenen Lebenspartners. Dann entfällt die Rückzahlungspflicht für die erhaltene Förderung.

Auch bei Tod vor Rentenbeginn kann Ihr angespartes Guthaben auf einen bestehenden oder neuen Riestervertrag Ihres Partners übertragen werden. Alternativ kann das angesparte Guthaben in eine lebenslange Rente für den Ehepartner bzw. eingetragenen Lebenspartner oder in eine zeitlich befristete Rente für ein kindergeldberechtigtes Kind umgewandelt werden. In allen diesen Fällen bleibt die staatliche Förderung in vollem Umfang erhalten.

Wir stellen Ihnen die Versicherungsbedingungen der vergangenen Jahre für die Riester-Rente zum Download bereit. Die Versicherungsbedingungen sind Bestandteil des Vertrages und regeln die gegenseitigen Rechte und Pflichten.